巾帼档案：孔翠霞，女，中共党员，全日制研究生学历，高级会计师、税务师、审计师，现任运河煤矿审计科科长。自2015年6月调入审计科以来，她勤奋好学、踏实肯干、认真负责，多次被评为全省内部审计先进个人、济宁市内部审计先进个人、负责的科室多次被评为济宁市内部审计机构先进单位。2021年度被运河煤矿评为劳动模范，同年被入选济宁市审计局全市内部审计人员人才库。   

多年来，孔翠霞同志始终围绕“强内控、防风险、促合规”的审计目标，加强企业内控体系监督检查，将风险隐患和内控缺陷前置。

强内控，打造审计工作体系

为提升审计工作质量和效率，切实加强企业内控体系监督检查，孔翠霞结合集团公司标准化建设要求，先后制定了《日常审计标准》《专项审计标准》《风险管理标准》《内部审计工作管理标准》，修改完善了《内部审计工作规定》《财务收支审计办法》《内部审计制度》，完善内部审计制度体系，使审计监督向更细更广延伸，逐渐形成了参与、监督、服务为一体的审计工作体系。进一步提升审计工作质量和效率，更好的发挥审计职能，推动企业经济活动规范管理。

防风险，堵塞经营管理漏洞

在规避经营管理风险上，孔翠霞具有极强的职业敏感度。2021年，在孔翠霞同志带领下，审计科相继开展了4次财务收支及经济运行情况季度专项审计和临时专项审计。提出建议48条，问题整改率达到94%以上。

严格把关日常审计。在孔翠霞同志带领下，审计科通过对比分析采购物资历史价格、多渠道询价、市场调研等方式，对采购的各类物资价格进行严格把关；严禁假发票、不合规票据流入。对于各类不符合规定的票据一律退回，2021年审计票据2296份，审计金额67182.44万元。退回不合规票据50余份，有效地规避了税务风险。

全过程监督工程项目。对项目招标、合同签订、工程结算、付款等环节进行监督,严把事前招标、议价关；事中合同签订关；做好事后付款监督关。认真核对工程量，2021年审核工程结算38份，审核金额5338.22万元。审减3.94万元。积极参与各类调研、鉴定、招议标、拍卖、验收等活动，仅2021年达190余次，在参与的过程中能够充分发挥审计监督职能，在源头上直接为矿节约资金122.71万元。

言传身教，以大局为重，以工作为重

除了过硬的专业知识，她稳扎稳打的工作作风、舍小家为大家的精神更是令人钦佩!去年夏天，集团公司财务共享系统和物资系统上线试运行，为了不影响集团财务出报表，她晚上带领科室的另外两名女同志，加班加点把近2000条的物资信息逐条进行审核，全部结束后，已经晚上8点多了，她这时才想起来孩子一个人在家。可是那天怎么也打不上车，焦灼不安，惭愧内疚，那一瞬间她的泪水夺眶而出。女儿马上就要中考了！她还以为女儿会责怪、会怨恨，其实正己化人，蒙以养正，在她言传身教的影响下，女儿乖巧懂事，非常理解她的妈妈。

一次，她的女儿因为肚子疼被学校紧急送往医院，做完初步检查后建议第二天给孩子做个胃肠镜，孔翠霞心急如焚，市里派驻的纪检巡视组要到矿上检查工作，作为内审部门必须要全力配合。最终让八十岁的老父亲陪着女儿完成了手术。这样的事情还有很多很多，孔翠霞做过无数次的选择，每一次的选择都是以大局为重、以工作为重！

日复一日、年复一年，孔翠霞始终以高标准严格要求自己，履行一名审计人员的义务。她把所学全部用在了工作上，是出了名的“火眼金睛”，一点瑕疵都容不得。用自己的一言一行诠释着对审计工作的热爱，用自己的勤奋和认真勾画了一幅幅乐章，以一颗敢于较真的责任心、高度的使命感守护着矿区经济红线。

■集团机关  杨娜  运河煤矿  张弘